税优健康险产品范围拟扩容， 能否扭转销量“冷场”局面？

近日，冷场银保监会就《关于扩大商业健康保险优惠政策使用产品范围有关事项的税优通知》（以下简称《通知》）在业内征求意见，拟将产品范围扩展到健康险的健康局面主要险种，同时放宽对产品设计和经营定价的险产销量控制。

为了推动商业健康保险个人所得税优惠政策惠及更多人民群众，品范进一步发挥商业健康保险积极作用，围拟《通知》将税优健康险产品范围扩展到健康险主要险种，扩容即扩展到医疗保险、否扭转长期护理保险和疾病保险。冷场同时，税优《通知》拟不再对税优健康险产品出台标准化条款，健康局面除对承保既往症人群的险产销量要求外，将产品设计交给市场主体，品范强化事后回溯分析，围拟要求保险公司及时调整经营实际与精算假设的扩容偏差，确保定价合理性。

在既往症人群方面，《通知》延续了此前税优健康险不得因既往病史拒保，或者进行责任除外等要求，同时为降低经营风险，保险公司可针对既往症人群设置不同的保障方案，进行公平合理定价。《通知》还将扩大产品被保险人群体，可以为投保人本人，也可以为配偶、子女和父母投保。

税优健康险是市场上首款个人税收优惠型健康保险，于2016年开卖。税优健康险的基本架构是“医疗险+万能险”的一年期消费型健康保险，保费在扣除医疗险费用后，剩余部分存入万能险账户，用于日后缴费或购买其他商业保险，但不能取现，目前收益率约2-2.5%。居民个人购买符合规定的商业健康保险产品的支出，允许在计算应纳税额时予以税前扣除，扣除限额为2400元/年（200元/月）。

北美精算师张巍向界面新闻介绍，税优健康险除了可扣税外，还有两大优点：可以带病投保以及保证续保。不过他同时指出，税优健康险的保额并不高，对于健康人群，年保额在20-30万，终身保额在80-120万。如果是已经生病的既往症人群，行业普遍做法都是每年保额就只有4万，终身保额15万。

作为一款政策性商业健康保险业务，被寄予厚望的税优健康险的销量并不理想。因为税优健康险具有保证续保、带病投保、不设免赔额等普惠特点，因此保险公司承担的风险较高。为了避免逆向选择风险，保险公司一般仅接受公司团体投保，极少险企开放个人购买。

同时因为免税额度较低以及产品结构复杂，消费者对这款产品也知之甚少，兴趣缺缺。有健康险产品经理向界面新闻表示，“与一百余元的惠民保相比，税优健康险的价格较高，30岁左右的人投保，风险保费在500元左右，保障也不如惠民保。即使可以抵税，抵扣的金额在百余元意义不大。收入近百万的人群虽然扣除得多，但不是目标客户，他们会考虑更高端的医疗险。”

截至2020年12月底，税优健康险累计销售保单51万件，累计保费21.75亿元，占行业健康保险保费比例低于0.1%。

业内普遍认为，《通知》放松对税优健康险产品设计、定价等的控制，可以提升保险公司参与的积极性，在竞争中优化税优健康险。

《通知》亦要求人身险公司做好税优健康险的宣传推广，“让人民群众愿意买、买得到、买的对，有效提升人民群众健康保障水平。”